Бізнес-план підвищення якості шпалер в експортному асортименті продукції згідно вимог Європейського Союзу

Бізнес-план для ЗАТ Шпалерна фабрика «Едем» розроблений для підвищення якості випускаємих вінілових шпалер до експортного рівня вимог Європейського Союзу, для чого ЗАТ Шпалерна фабрика «Едем» необхідно придбати додаткове обладнання лабораторії по контролю за якістю самостійно виробляємої вінілової пасти для випуску вінілових шпалер в новому варіанті вспінених шпалер, які «одностроннє дихають», тобто миються, але не промокають з боку стін.

Маркетингово-кошторисні розрахунки доходів та витрат бізнес-плану підвищення якості експортних варіантів шпалер за рахунок впровадження спеціального підрозділу лабораторії по контролю та сертифікації продукції, дають наступні вихідні дані для розрахунків інвестиційного проекту в цьому досліджені:

. Придбане обладнання контрольної лабораторії французької компанії Rieter Perfojet за рахунок кредиту на 5 років на суму 7 500 000 грн. (950 тис. доларів США по курсу 7,9 грн. / 1 $).

.2 Кредит в доларах США взятий у банку під підвищену ставку 22% річних з умовою повернення кредиту та сплати відсотків в національній валюті (курсовий ризик бере на себе банк). Застава кредиту - придбане обладнання та емітовані облігації.

.3 Ринкова вартість обладнання через 5 років складе 10% від первісної вартості;

.4 Затрати на ліквідацію обладнання складуть 8% від ринкової вартості через 5 років;

.5 Повернення основної суми кредиту проводиться рівними долями з 1 (першого) року по закінченню кожного з п'яти років;

.6 Збільшення оборотного капіталу з власних коштів становить 500000 грн. за рахунок випуску 5-річних облігацій ЗАТ під 18% річних, які розміщуються серед учасників товариства та клієнтів;

.7 Сплата відсотків за користування кредитом - щорічна;

.8 Сплата відсотків за облігаціями - щорічно, викуп облігацій - одноразово на кінець 5 року проекту.

Розрахунковий кошторис доходів (формування цільової та збутової політики) та змінних і постійних витрат на реалізацію інвестиційного проекту представлений в наступному комплексі вихідних даних інвестиційного проекту:

. Випуск та реалізація продукції:

.1 Згідно з проектною продуктивністю спеціалізованої імпортної лінії для вспінених вінілових шпалер прогнозується обсяг випуску продукції на 1-ий рік - 72 000 рулонів шпалер;

.2 Обсяг продукції буде збільшуватися на 20% кожного року до 5-го року;

.3 На 5 рік обсяг продукції складе 90% від обсягу четвертого року;

.4 Реалізація продукції на внутрішньому ринку та на зовнішньому ринку по рокам становитиме:

рік - 50% (експорт), 50% (внутрішня реалізація);

рік - 60% (експорт), 40% (внутрішня реалізація);

рік - 70% (експорт), 30% (внутрішня реалізація);

рік - 80% (експорт), 20% (внутрішня реалізація);

рік - 90% (експорт), 10% (внутрішня реалізація);

.5 Проектна ціна реалізації в розрахунку на 1 рулон шпалерів (довжина 10,5 м, ширина 0,53 м) за 1-й рік проекту складе:

· на внутрішньому ринку - 95 грн (з ПДВ);

· експортна ціна в Європу - 250 грн (без ПДВ - «франкозавод»)

Щорічно ціна зростає на ставку інфляції попереднього року.

. Витрати на випуск продукції:

.1 Змінні видатки на оплату праці (з врахуванням нарахування на ФЗП - 39% в фонди пенсійного та соціального страхування) в перший рік становитимуть - 15 грн. з кожного рулона шпалер та підвищуються на подвійну ставку щорічної інфляції.

.2 Змінні видатки на добуток та обробку вхідної сировини становитимуть - 50 грн. з кожного рулона та щорічно зростають на ставку інфляції попереднього року;

.4 Змінні видатки на забезпечення виробничого процесу виготовлення, контролю якості новою лабораторією та збуту продукції становитимуть 17 грн. з кожного рулону шпалер та щорічно зростатимуть на ставку інфляції попереднього року;

.5 Постійні витрати на перший рік становитимуть 1 444 000 грн. та підвищуватимуться на щорічну ставку інфляції;

. Норма доходу на капітал становить 28% річних (облікова ставка НБУ - 12% річних + 16% середньорічна ставка інфляції) при додатковому відрахуванні 25% чистого прибутку на виплату дивідендів власникам товариства.

Подібні статті по економіці

Державне регулювання підприємництва
Державне регулювання підприємництва є напрямом державної політики, спрямованим на вдосконалення правового регулювання господарських відносин, а також адміністративних відносин між ре ...

Визначення конкурентоспроможності оптового торгівельного підприємства Авіс
Об'єктивні чинники, що пояснюють багато глибинних причин наших економічних і соціальних труднощів, темпів економічного розвитку, що знижуються, за останні десятиліття, з одного боку, і п ...

Управління оборотними коштами
оборотні кошти платоспроможність ліквідність Сучасний український бізнес диктує нагальну потребу формування цілісної системи керування фінансами вітчизняних компаній. Для передових україн ...